El Reaseguro de Excedente es un tipo de reaseguro proporcional en el que el reasegurador asume la parte del riesgo que excede un límite específico, conocido como "línea de retención" o "retención" del cedente (la compañía de seguros original).
¿Cómo funciona?
- Establecimiento de la retención: la compañía de seguros (cedente) establece la cantidad máxima de riesgo que decide mantener por sí misma, conocida como "línea de retención".
- Asignación del excedente: cualquier riesgo que supere la retención es asumido por el reasegurador. Por ejemplo, si la retención es de 100 000 € y el riesgo asegurado es de 300 000, el excedente es de 200 000 €, que será asumido por el reasegurador.
- Proporcionalidad: la participación del
reasegurador en las primas y las pérdidas es proporcional a la cantidad de riesgo que asume. Siguiendo con el ejemplo anterior, si el riesgo total es de 300 000 € y el reasegurador asume 200 000 €, el reasegurador asumiría dos tercios de las primas y las pérdidas asociadas.
Para distribuir los riesgos entre la compañía de seguros cedente y el reasegurador se emplea la "tabla de plenos". Esta tabla define cuántas veces la línea de retención del cedente se aplica a cada riesgo asegurado, estableciendo así las proporciones de participación en las primas y las pérdidas.
Ventajas del reaseguro de excedente
- Protección de la solvencia: ayuda a las compañías de seguros a limitar su exposición al riesgo, protegiendo su capital y solvencia.
- Capacidad de suscripción: permite a las
aseguradoras suscribir pólizas de mayor valor que podrían ser demasiado arriesgadas para asumirlas solas. - Estabilidad financiera: ayuda a estabilizar los
resultados financieros de la aseguradora al limitar las pérdidas por grandes siniestros.
En resumen, el reaseguro de excedente es una herramienta crucial para las compañías de seguros, ya que les permite gestionar riesgos mayores de manera efectiva y mantener su estabilidad financiera. Al transferir el excedente del riesgo al reasegurador, las aseguradoras pueden ampliar su capacidad de suscripción y proteger su solvencia ante grandes pérdidas. Este tipo de reaseguro es esencial para asegurar un mercado de seguros más robusto y confiable.
